ILLEGAL FORMATION (CREATION, REORGANIZATION) OF A JURIDICAL PERSON: ISSUES OF QUALIFICATION AND LEGAL REGULATION OF LIABILITY

Objective: to analyze the disposition of part 1 of Article 173.1 of the Russian Criminal Code and comments to this Article, to identify their shortcomings; to consider problems of practical application of Article 173.1 and to formulate proposals on legislation improvement aimed at increasing the efficiency of counteraction to illegal formation of a juridical person. Methods: a combination of general scientific (induction, deduction, analysis and synthesis) and specific scientific (formal-legal, comparative legal, sociological, content analysis) methods. Results: the paper proposes an analysis of Article 173.1 of the Criminal Code and the current state of law enforcement practice on criminal cases concerning the illegal formation (creation, reorganization) of a juridical person. Basing on empirical material, the authors show the problems in classification of these crimes. The authors conclude that the unsatisfactory results of the struggle against "short-lived" companies result mainly from the imperfection of the existing criminal law, and prove the need for decriminalization of these crimes, simultaneously establishing administrative liability for such acts and excepting Article 173.1 from the Criminal Code or changing its content. Scientific novelty: basing on the existing legal norms, modern scientific literature on the topic, and materials on applying Article 173.1 of the Russian Criminal Code, the article studies the signs of illegal formation (creation, reorganization) of a juridical person, which cause the greatest difficulties in the crime qualification, and sets out the author's proposals on legislation improvement, in particular, an exemplary article of the Administrative Code of the Russian Federation on formation (creation, reorganization) of "short-lived” companies. Practical value: the judgments and conclusions contained in the article can be used in law-making activities (for the development of draft laws on introducing changes and amendments to the criminal and administrative law), in the law-enforcement practice (for the qualification of crimes in the sphere of economic activity), in the scientific research (preparation of theses, monographs, textbooks, scientific articles), in the educational process (teaching the discipline "Criminal law” and special courses on criminal law).

«отмывание» денег, illegal formation (creation, reorganization) of a juridical person, figurehead, crime, Article 173.1 of the Criminal Code, "short-lived" company, Criminal Law of the Russian Federation, illegal activities, fraud, money laundering

1. Садуллаева А.А. Уголовно-правовое противодействие «фирмам-однодневкам» в экономическом обороте // Юридический вестник ДГУ. 2013. № 1. С. 87-91.

2. Жубрин Р.В. Основы профилактики легализации преступных доходов: автореф. дис. … д-ра юрид. наук. М., 2013. 62 с.

3. Луппо С.В. «Фирмы-однодневки» в России: правовое решение проблемы // Мир юридической науки. 2012. № 1. С. 62-70.

4. Findley M., Nielson D., Sharman J. Global shell games: testing money launderers’ and terrorist financiers’ access to shell companies. Griffith University, 2012. URL: http://www.griffith.edu.au/business-government/centre-governance-public-policy/research-publications/?a=454625 (дата обращения: 28.01.2015).

5. Пузанов И. Фирмы-однодневки: закон принят, а вопросы остались.. // ЭЖ-Юрист. 2012. № 3. С. 1-5.

6. Сенцов А.С., Волколупова В.А. Новые уголовно-правовые меры противодействия незаконному образованию (созданию, реорганизации) юридического лица: проблемы и перспективы их применения // Новое в уголовном, уголовно-процессуальном и уголовно-исполнительном законодательстве: основные тенденции и перспективы совершенствования : сб. науч. тр. Всерос. науч.-практ. конф., посвященной 45-летию со дня образования Волгоградской академии МВД России, Волгоград, 31 мая - 1 июня 2012 г. / отв. ред. В. И. Третьяков. Волгоград: ВА МВД России, 2013. С. 340-351.

7. Комментарий к Уголовному кодексу Российской Федерации: научно-практический (постатейный) / Н.И. Ветров, М.М. Дайшутов, Г.В. Дашков и др.; под ред. С.В. Дьякова, Н.Г. Кадникова. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Юриспруденция, 2013. 912 с.

8. Ермаков С.В. Уголовная ответственность за незаконное образование юридического лица через подставных лиц и незаконное использование документов (ст. 173.1 и 173.2 УК РФ) // Вестник Московского университета МВД России. 2012. № 5. С. 126-129.

9. Шахматов А.В., Родичев М.Л. Некоторые проблемы привлечения к уголовной ответственности за создание «фирм-однодневок» и возможные пути их решения // Журнал правовых и экономических исследований. 2013. № 4. С. 26-32.

10. Тюнин В.И., Бадзгарадзе Т.А. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица (ст. 173.1 УК РФ) // Российская юстиция. 2012. № 2. С. 24-26.

11. Егорова Н.А. Реформа уголовного кодекса РФ (декабрь 2011 г.): проблемы применения новых норм // Уголовное право. 2012. № 3. С. 18-22.

12. Урда М.Н. Уголовно-правовая характеристика незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица (ст. 173.1 УК РФ) // Известия Юго-Западного государственного университета. 2014. № 4. С. 51-54.

13. Яни П.С. Образование юридического лица через подставных лиц // Законность. 2014. № 5. С. 35-39.

14. Косарева Н.Е. Новое в уголовном законодательстве об ответственности за создание «фирм-однодневок» // Закон и право. 2012. № 3. С. 78-80.

15. Рожавский З.Д. Общественная опасность преступлений, совершаемых с использованием фирм-однодневок // Научный поиск. 2014. № 3.1. С. 68-72.